Регулярная сверка взаиморасчётов — залог чистых остатков и спокойной сдачи отчётности. В 1С есть удобные инструменты, чтобы не искать ошибки вручную: например, сервис 1С:Сверка 2.0 или классический Акт сверки расчётов. Но самое сложное начинается, когда цифры не сходятся. Рассказываем, как действовать без паники и лишних проводок.
Где быстро увидеть расхождения
В 1С:Сверка 2.0: откройте отчёт «Сверка документов с контрагентами» — он сразу покажет, какие документы не отражены у вас, какие у контрагента, а где различаются суммы или реквизиты. Удобно, что прямо из отчёта можно перейти к своему документу и поправить ошибку.
В Акте сверки: при заполнении включите обе стороны («По данным организации» и «По данным контрагента»). Если суммы не совпадают, система поставит флаг «Есть расхождения» и подсветит строки.
Лайфхак: перед сверкой проверьте, что все банковские выписки загружены, а документы проведены. Частая причина расхождений — оплата есть, а документа реализации или поступления ещё нет.
4 типичные причины расхождений и как их исправить
- Документ не проведён или удалён. Проверьте журнал документов по контрагенту и договору. Если документ есть, но не проведён — проведите. Если удалён — создайте заново.
- Разные периоды учёта. Контрагент отразил операцию в августе, а у вас она попала в сентябрь из‑за даты поступления первички. Решение: ориентируйтесь на дату хозяйственной операции, а не на дату ввода. При необходимости оформите корректировку.
- Ошибки в реквизитах (договор, счёт учёта, контрагент). Бывает, что реализация проведена по одному договору, а оплата — по другому. В этом случае деньги «висят» как аванс, а долг остаётся. Решение: проверьте договоры и при необходимости сделайте корректировку долга или перенесите оплату на нужный договор.
- Расхождение по НДС или сумме. Чаще всего это опечатка в сумме или ставке НДС. Сверьте номер, дату и сумму с оригиналом документа. Если ошибка ваша — исправьте документ (или оформите корректировочный счёт‑фактуру). Если ошибка контрагента — попросите прислать исправленный документ.
Практический алгоритм, если нашли расхождения
Зафиксируйте список расхождений в протоколе разногласий или просто в комментарии к акту сверки: документ, сумма, причина. Согласуйте с контрагентом, кто вносит исправления. Если ошибка у них — ждите корректный документ. Если у вас — вносите правки в 1С. Внесите исправления в базе: проведите недостающие документы, исправьте реквизиты, оформите корректировку или перенос аванса.
Сформируйте новый акт сверки и отправьте контрагенту. После подписания отметьте сверку как «Согласована» — это поможет не трогать данные задним числом. Если расхождение касается прошлого квартала, проверьте, нужно ли подавать уточнённую декларацию по НДС или налогу на прибыль.
Нюансы, о которых легко забыть
- Аванс и зачёт. Иногда расхождение — это просто незачтённый аванс. Проверьте, все ли авансы зачтены автоматически или вручную.
- Валютные расчёты. В валюте и в рублях суммы могут отличаться из‑за курса. Сверяйте и валюту, и рублёвый эквивалент, и курс, который использовал контрагент.
- Возвраты и корректировки. Они меняют сальдо, но могут быть отражены в разных периодах. Убедитесь, что возвраты учтены и у вас, и у контрагента.
Телефон для связи +7(4712)23-80-81
Прогресса вашему бизнесу!