Закрытие квартала часто превращается в марафон до полуночи. Но если разбить процесс на понятные шаги и делать их не в последний день, а планомерно — всё получится спокойно и без ошибок. Держите практичный чек‑лист, который реально закрывает основные риски.
- Соберите и проведите всю первичку. Накладные, акты, УПД, авансовые отчёты — ничего не должно «висеть» непроведённым. Используйте отчёт «Непроведённые документы», чтобы ничего не пропустить.
- Загрузите и сверите банковские выписки. Остатки по счёту должны биться с выпиской банка. Если есть расхождения — разберитесь сразу, иначе они потянут ошибки в НДС и прибыли.
- Проверьте расчёты с контрагентами. Сформируйте акты сверок или хотя бы ОСВ по 60, 62, 76 с развёрнутым сальдо. Закройте авансы, разберите «красные» остатки — это частый источник ошибок в декларациях.
- Начислите зарплату и взносы (если ведете в этой базе). Убедитесь, что все больничные, отпуска и удержания учтены. После начисления перепроведите «Отражение зарплаты в бухучёте».
- Выполните переоценку валютных средств. Если есть валютные расчёты или остатки, регламентная операция должна пересчитать курсовые разницы — иначе исказятся прибыль и налог.
- Проведите амортизацию ОС и НМА. Это обязательная регламентная операция: без неё расходы не попадут в себестоимость, а налог на прибыль будет неверным.
- Закройте затратные счета (20, 25, 26) и рассчитайте себестоимость. Проверьте, чтобы не осталось незавершёнки без оснований, и чтобы распределение затрат шло по корректным базам.
- Выполните «Закрытие месяца» последовательно по всем трём месяцам квартала. Не пропускайте месяцы: если не закрыт февраль, март не закроется корректно. Следите, чтобы все операции завершились без ошибок (зелёные галочки).
- Сформируйте и проверьте книги покупок и продаж, а также декларации (НДС, прибыль, РСВ, 6‑НДФЛ). Используйте встроенную проверку отчётов и сверку с ОСВ: например, кредитовый остаток по 68.02 должен совпадать с НДС к уплате.
- Сделайте резервную копию базы и установите дату запрета редактирования. Так вы защитите данные от случайных изменений и сможете спокойно сдавать отчётность.
Не оставляйте закрытие на вечер 25‑го числа. Начните с пунктов 1–3 ещё за неделю до конца месяца — это сэкономит вам 80 % стресса.
Если в процессе всплывают ошибки (дубли контрагентов, отрицательные остатки, незакрытые авансы) — исправляйте сразу. Не копите «хвосты»: они ломают логику закрытия и увеличивают риск уточнённых деклараций.
Телефон для связи +7(4712)23-80-81
Прогресса вашему бизнесу!
